|
Малиновский Всеволод Константинович
заведующий лабораторией актуарных исследований Финансовой академии при Правительстве РФ
В новом законе об организации страхового дела появилось упоминание о страховых актуариях. Какие требования должны предъявляться к ним?
Этот вопрос, имея в виду ФЗ РФ №172 (Федеральный закон РФ от 10.12.2003 №172-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации".), можно понимать двояко:
1. какие требования к актуариям будет предъявлять Департамент страхового надзора (если он оставляет за собой право сертифицировать актуариев ( "требования к порядку проведения квалификационных экзаменов страховых актуариев, выдачи и аннулирования квалификационных аттестатов устанавливаются органом страхового надзора" (статья 81 ФЗ РФ №172).));
2. какие специалисты нужны российскому страховому рынку сейчас и в будущем?
Требования к актуарной подготовке частично изложены в статье 32 ФЗ РФ №172: "страховой актуарий должен иметь высшее математическое (техническое) или экономическое образование, подтвержденное документом о высшем математическом (техническом) или экономическом образовании, признаваемым в Российской Федерации, а также квалификационный аттестат, подтверждающий знания в области актуарных расчетов".
Однако существо знаний актуария в области актуарных расчетов ФЗ РФ №172 не определяет. В этом смысле на первый план выступает вторая формулировка вопроса.
Следует оговориться, что стандартные требования к национальной актуарной подготовке выработаны Международной актуарной ассоциацией (IAA). Известно также, что суммы знаний актуариев, специализирующихся на страховании жизни и на страховании не-жизни, существенно различаются.
В некоторых странах требования к подготовке актуариев сложились исторически и связаны со спецификой национального страхового рынка. Например, поскольку решения, связанные со страхованием жизни и с пенсионными накоплениями, в значительной степени принимались самими страхователями - физическими лицами (в Германии ответственность за такие решения в большей степени лежала на работодателе), в Великобритании еще с XIX века существовал широкий рынок консультационных актуарных услуг. Он определял и требования к подготовке таких консультантов - умение рассчитывать (в ограниченное время!) аннуитеты, договоры страхования жизни и проч. Известная консервативность проявляется в том, что и по сей день в число обязательных требований к любому британскому актуарию включаются те, которые предъявлялись еще к его прадеду.
С развитием массового имущественного страхования (в основном автомобильного) появилась необходимость рассчитывать тарифы в существенно другой, более сложной, постановке: случайный характер выплат, многократные выплаты по полису, более сложная процедура расчета тарифов и резервов.
После ряда кризисов (например, банкротство Vehicle & General в Великобритании в 1960-е годы) значительное внимание стало уделяться актуарным расчетам, связанным со страховым регулированием. К сегодняшнему дню анализ различных сценариев поведения рынка, проводящийся с использованием имитационного моделирования, развился в самостоятельную сферу применения актуарных знаний - так называемый "Динамический финансовый анализ" (DFA), элементы которого все более плотно входят в стандартную процедуру ежегодной отчетности в США и в ЕС.
Следующий этап - рост требований к знаниям актуария в инвестиционной сфере - начался в связи с участием пенсионных фондов и страховщиков жизни в размещении собранных ими средств на финансовых рынках. Если страховщик путем размещения акций привлекает капитал, он также вынужден обращаться к специалистам, имеющим соответствующую подготовку. С учетом этого Общество актуариев США ввело новые, расширенные, требования и разработало новый базовый учебник - "Финансовая экономика: применения к инвестированию, страхованию и пенсионным фондам". Возглавлял коллектив авторов нынешний президент Общества актуариев США Г.Панджер.
Наконец, вспомним об актуариях, специализирующихся на перестраховании (заметив, что прямой страховщик также заинтересован в профессиональной квалификации своего актуария, который может аргументированно обсуждать с представителем перестраховщика его тарифы); об актуариях, собирающих и обрабатывающих страховую статистику - создание адекватных таблиц смертности, даже при наличии первичной статистики, требует специальных навыков и знаний; об актуариях, участвующих в страховом регулировании и надзоре.
Выводы из вышеизложенного таковы: во-первых, как и врачи, среди которых есть терапевты, офтальмологи, ларингологи, дерматологи и т.д., актуарии бывают разными по своей подготовке. ФЗ РФ №172 определяет временные рамки подготовки актуариев. Заниженные требования вряд ли будут в интересах российского страхования. Поэтому представляется, что подготовка российских актуариев с опорой на исторически имеющуюся в России вузовскую систему (подобная система подготовки актуариев имеется во многих странах, например - скандинавских) могла бы рассматриваться в качестве базовой при выработке требований к сертификации актуариев.
Справка
Несколько лет назад Финансовая академия при Правительстве РФ разработала "Программу подготовки актуариев для страховых и перестраховочных компаний". Она ориентирована на специалистов, имеющих высшее математическое, экономическое или техническое образование. Программа условно поделена на две части - "экономическую" и "математическую".
"Математическая" часть призвана раскрыть задачи и методы актуарного анализа (включая вероятностный актуарно-математический анализ финансового состояния страховой организации). Ее разделы посвящены теории вероятностей, теории случайных процессов, математической статистике и теории риска, основам математической демографии, актуарной математике в страховании жизни, аспектам актуарных расчетов в пенсионных системах, актуарным моделям в автостраховании, математическим моделям в перестраховании, в теории народонаселения, в операциях с ценными бумагами.
"Экономическая" часть программы содержит разделы "Экономическая теория", "Финансы", "Экономика предприятий", "Деньги, кредит и банки", "Бухгалтерский учет в страховой компании", "Мировая экономика. Международные экономические отношения", "Страховое дело", "Маркетинг", "Правовое обеспечение российской экономики", "Налоги и налогообложение", "Менеджмент", "Финансовый менеджмент", "Рынок ценных бумаг и биржевое дело. Операции с ценными бумагами".
Учебной базой для этой программы подготовки актуариев могут служить переведенные на русский язык книги:
а также недавно переизданная книга С.Е.Савича "Элементарная теория страхования жизни и трудоспособности", британские курсы актуарной подготовки и многочисленные отечественные учебники по теории вероятностей и математической статистике.
24 февраля 2004 г. |
